桂林市公共交通有限公司

公交报〔2017〕8号 签发人：文志政

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审计整改情形报告

桂林市审计局：

贵局2016年7月8日至11月30日对我公司2015年度资产欠债损益情形举行了审计，，，并对会计信息的真实性和经济活动的正当性、落实国家宏观经济政策、推行社会责任等方面举行了重点审计。。。。审计中发明，，，我公司在会计核算及资金治理等方面还保存一些不规范问题,现将整改情形汇报如下：

（一）关于在“财务用度”中列支应由交投集团肩负的利息支出1,527,441.65元的问题。。。。

我公司2015年7月、8月在兴业银行办理了两笔贷款营业，，，合计金额75,000,000.00元，，，共爆发财务用度1,527,441.65元，，，该贷款资金所有用于母公司桂林市交通威尼斯集团vip5519控股集团有限公司（简称集团公司）购置桂林银行股权，，，因而2015年我公司在“财务用度”中列支的利息支出应由集团公司肩负，，，以致我公司2015年度少缴企业所得税229,116.25元。。。。我公司已于2017年2月20日补缴企业所得税至桂林市雁山区地税局（完税证实复印件附后）。。。。

（二）关于往来帐未实时整理涉及金额314,630.88元问题。。。。我公司对响应的债务、债权举行了清查、核实，，，部分往来帐举行了账务处理。。。。

1、我公司对“应付账款——中国石化股份公司桂林石油分公司”余额22,950.00元、“其他应付款——其他——政府奖励金”余额61,058.10元、“其他应付款——其他——代扣代缴个税企业手续费”余额9,194.32元划分于2016年9月45#凭证、2016年11月41#凭证、2016年11月42#凭证已做营业外收入处理。。。。

2、我公司对“其他应付款——预提事故款”余额5,000.00元，，，已于2016年11月33#凭证做冲销多预提事故费处理。。。。

3、我公司对“其他应付款—条约司机押金”600.00元已通知申浩、张毅于2017年2月领。。。；；；对“其他应付款—个人（汤初生）”已通知汤初生于2017年2月领取原多交事故款12.00元（领款单复印件附后）。。。。

4、其他帐龄三年以上的其他应付款215,816.46元经清审核实，，，确实无法支付，，，已上文讨教集团公司举行营业外收入处理。。。。集团公司正在走上报国资委流程（附上报集团公司讨教文件复印件）。。。。

（三）关于外购票据保存治理误差问题，，，我公司已经举行了整改，，，完善了《发票、收条治理制度》，，，对发票、收条的购置、保管、领用和使用举行了规范。。。。

通过审计部分这次对我公司的审计，，，我们熟悉到我公司在财务治理及核算等方面还保存一定的缺乏。。。。针对审计提出的问题,我公司在起劲整改的同时，，，认真自我反省，，，吸收教训，，，在以后的事情中着重增强以下几个方面的事情：

一、进一步完善内部控制制度，，，规范事情流程，，，壅闭内部控制误差。。。。起劲增强财务基础事情，，，严酷凭证《企业会计准则》及《会计基础事情规范》等执律例则的划定举行会计核算，，，规范会计的基础事情，，，确保经济活动信息准确完整。。。。

二、进一步推动现代化企业制度建设，，，完善公司治理结构，，，建设产权明晰、权责明确的现代企业制度，，，提高企业的竞争能力。。。。

三、增强对种种营业的档案治理，，，完善营业档案治理责任制，，，确保营业档案归档实时，，，资料生涯完整。。。。

桂林市公共交通有限公司

2017年2月20日